Cuando pido a una compañía su posición de riesgo bancaria, lo habitual es recibir un Excel hecho a mano y actualizado hace meses. Al contrastarlo con la información declarada al Banco de España y con la contabilidad, aparece siempre la misma conclusión: la empresa debe menos de lo que cree, o debe más. En ambos casos 📊 está negociando a ciegas.
La posición de riesgo no es un documento administrativo que se prepara cuando el banco lo pide. Es el mapa desde el que se negocia una renovación, se diseña una refinanciación, se determina la deuda financiera neta de una valoración o se forman las clases de un plan de reestructuración. Cuando ese mapa está desactualizado, todo lo que se decide después hereda el error.
Mantenerla viva a mano es inviable en cualquier grupo con varias sociedades y una decena de entidades. Cambian los dispuestos, vencen operaciones, se renuevan pólizas, entra y sale confirming. La discusión relevante ya no es quién actualiza el fichero, sino con qué solución se automatiza. Las herramientas de agregación conectadas 🔗 a las entidades mediante los estándares de banca abierta permiten leer saldos, disposiciones y vencimientos con la frecuencia que el negocio necesita, no con la que permite el calendario de cierre.
Ahora bien, la conexión con las entidades resuelve el flujo, no el perímetro. Da el detalle operativo cuenta a cuenta, pero no dice qué riesgo hay declarado en el sistema a nombre del grupo. Ahí es donde la CIRBE aporta lo que ninguna agregación ofrece: la visión consolidada de lo declarado al supervisor, con límites disponibles, garantías y riesgo indirecto que rara vez figuran 🔍 en un pool casero.
De ese cruce salen las diferencias que importan. Disponibles que nadie estaba computando y que son liquidez, pero también riesgo de cancelación. Operaciones avaladas por sociedades de garantía recíproca contabilizadas dos veces, una por la entidad prestamista y otra por la avalista. Garantías cruzadas entre sociedades del grupo tratadas como deuda propia. Y financiación no bancaria —socios, aplazamientos con la Administración, proveedores— que ninguna fuente externa 🧮 aporta y que pesa en cualquier análisis de endeudamiento serio.
Mi criterio de trabajo es sencillo. Una posición de riesgo defendible se construye con tres capas: la conexión con las entidades para el dato diario, la información declarada al supervisor para el perímetro consolidado, y la contabilidad para cerrar lo que las dos anteriores no ven. Ninguna de las tres, por separado, sostiene una negociación.
En esa línea hemos dejado en abierto en wilco.es/data/cirbe un conversor que transforma el informe detallado en una base de datos tratable, y en wilco.es/data/bde una versión con histórico y multiempresa, pensada para grupos con varias declarantes. La trazabilidad temporal importa: lo interesante no es la foto de un mes, sino ✅ cómo evoluciona la posición trimestre a trimestre.
